中華石化網訊 3年前在紐交所上市的國內第一家民營石油企業——中國東北石油控股有限公司（NEP）一直深陷挪用公款的指控。日前，美國證交會（SEC）對東北石油及其兩名高管提起訴訟，指控他們挪用公司數百萬美元資金用于為自己和家人謀利。

這是三年來，第二起指控該公司非法轉移資金的上訴事件。今年7月16日，東北石油已被美國紐交所摘牌。昨日（12月3日），中國跨國訴訟律師郝俊波對《每日經濟新聞》稱，此次美證交會起訴獲勝的可能性遠遠大于投資者的集體訴訟，他也正與美國律師商量，準備展開投資者集體訴訟，東北石油未來面臨退市的可能性也很大。

　　頻被指控非法轉移資金

美國證交會上周四遞交至曼哈頓聯邦法院的訴狀稱，東北石油高管將公司2009年兩次發行股票籌得的資金轉移至首席執行官妻子和母親以及管理公司財務的副總裁父親名下，盡管公司稱融資將用于企業運營。

美國證交會稱，首席執行官的妻子動用公司30萬美元資金在加州購買了一套住房。

“我們正在關注此事，也正在與美國的律師團隊研究商量何時介入，下一步準備對東北石油發起投資者集體訴訟，而美證交會的訴狀能為我們提供更有力的證據。”郝俊波說道。

公開資料顯示，成立于2003年的東北石油是一家從事原油生產和開采的民營油田服務企業，注冊地在美國內華達州，公司總部位于吉林松原。目前，該公司經營著中國北方四個油田的157口采油井。2004年，公司在美國OTCBB借殼上市，2009年6月成功轉板至紐約泛歐交易所集團美國證券交易所。

《每日經濟新聞》多次撥打東北石油吉林松原總部的電話，一直無人接聽。

2011年12月，東北石油曾由于審計委員會少于三人，而被美國證券交易所警告。

今年3月1日，美證交會再次以東北石油資料的準確性和完整性以及公司賬戶轉移到關聯方個人賬戶的現金交易為由，提出要求東北石油暫停交易兩周。

隨后，東北石油發布公告，披露這些可疑的現金交易發生在2009年，總共金額在390萬美元左右，并表示將嚴肅對待正在進行的調查。

但是，美國紐交所仍因為東北石油與第三方交易上的披露問題，于4月11日發出了退市警告。7月16日東北石油被摘牌。

i美股的內容總監鐘日昕認為，東北石油多次被指控非法轉移資金，說明公司的治理上本身可能存在問題，這實際上與一些機構“做空”中概股關系并不大，本身的問題難以避免。

東北石油或面臨退市危機

這是該公司在美國紐交所上市三年來，第二起指控該公司非法轉移資金的上訴事件。2010年，美國Rosen律師事務所宣布，代表東北石油的投資者，對東北石油及其管理人員提出集體訴訟。

據公開報道，起訴書中指出，2009年，東北石油CEO王紅軍（公司CEO）和另一位董事鞠貴芝（音譯，王紅軍之母）涉嫌非法轉移公司賬戶資金到個人賬戶，受此影響，首席財務官張楊（音譯）與董事鞠貴芝當時就此辭職。

2010年5月27日，東北石油被紐交所停止交易。在東北石油宣布通過一系列的申請之后，該公司自2010年9月起恢復交易。當時，東北石油聘請審計發布報告稱，沒有證據表明公司賬戶資金被非法挪用或盜用，提交給SEC的財務報表中，并不存在重大誤報，而且公司已通過了多項內部控制措施，以確保不會再發生違規行為。

2011年10月，歷時一年的集體訴訟以法院駁回起訴而宣告勝訴。東北石油成為中國在美上市公司中第一起在請求撤訴階段勝訴的成功案例。

對于這一次的上訴，郝俊波分析，美證交會勝訴的可能性要大于投資者集體訴訟，因為，與第一次不同，美證交會比較強勢，取證上優勢很大，最壞的結果就是雙方協商，接受調解，東北石油也會受到美證交的罰款處罰。不排除該公司未來面臨退市的可能性。