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危機管理控好現金流 減潤滑油采購成本出成效

   2009-04-23 中國石油報中國石油報

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核心提示:編者按:4月15日,為了強化監督控制降低運營風險,大港油田集團物資供銷公司把現金流作為管理主線,對在用

  編者按:4月15日,為了強化監督控制降低運營風險,大港油田集團物資供銷公司把現金流作為管理主線,對在用的45種型號潤滑油重新進行價格談判。

  4月15日,為了強化監督控制降低運營風險,大港油田集團物資供銷公司把現金流作為管理主線,對在用的45種型號潤滑油重新進行價格談判。

  此次談判前,潤滑油采購執行的是2008年9月的談判價格,受國際油價影響,目前潤滑油價格重新確定,有利于大港油田降低采購成本。此次價格談判也是大港供銷在2008年10月份之后,應對金融危機對物資價格影響,連續組織的多次物資招議標中的一次。

  控投、降本、增效是當前各項工作的主題。堅定不移走低成本發展道路是各項工作的主思路。物資部門作為油田產能建設中的關鍵環節,對市場的應變和把握能力,直接關系到油田的經濟效益,其管理水平也直接影響著整個油區產能建設的整體質量。

  大港油田物資供銷公司把現金流作為管理主線,運用價格杠桿及時調整管理思路,建立了以銷售收入、物資庫存、貨款回收為主要內容的指標體系,建立了科學合理的庫存期量標準和資金信用標準,保證市場運行順暢,資金安全。由此,公司在應對不斷變化的市場時,能夠變“意料之外的變化”為“意料之中的變化”,變不利為有利。去年7至10月,這個公司抓住當時國內物資市場價格普遍走高的時機,通過平庫代用等營銷手段,銷售了庫內積壓的包括石油專用管材在內的各類物資6000萬余元,解決了多年的無動態物資,既盤活了庫存,又加速了資金周轉。

  這個公司“現金流管理”主要從規劃現金流和控制現金流兩方面出發。規劃現金流通過運用現金預算手段,確定合理的現金預算額度和最佳現金持有量。公司把全部資金收支都納入預算管理之中,完善了資金收支兩條線管理,做到“事前有預算,事中有控制,事后有反饋”,使預算更加符合實際,更好地發揮了約束作用。

  控制現金流量是對現金流內部控制,主要體現在對現金流的集中控制和收付款控制上。資金管理上,大港供銷堅持集約化,強化資金統籌管理。在資金的使用上,堅持以收定支,以回款情況作為采購資金分配的第一考慮因素,把采購資金支付與貨款回收有機結合,確定資金收入支出的合理比例。明確了應收款項回收責任主體,依據“誰主管、誰負責”原則,狠抓貨款回籠,明確清欠獎懲制度和銷售政策,規范了清欠行為。

  在不斷變化的市場競爭環境中,大港供銷強化和依賴于有效的現金流管理,整體把握現金流管理運作過程,事前全面資金預算、決算支持,事中監督與控制,事后總結和調整。通過現金流管理,合理地控制運營風險,提升了公司整體競爭實力。



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